Введение
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ 15
1.1. Место анализа денежных потоков предприятия в комплексном экономическом анализе 15
1.2. Понятие денег в контексте экономического анализа 23
1.3. Роль денег в обеспечении финансовой устойчивости предприятия 36
1.4. Денежные потоки и характерные особенности их циклов в зависимости от видов деятельности предприятия 50
1.5. Условия внешнего регулирования денежных потоков предприятий 71
ГЛАВА 2. ИНФОРМАЦИОННАЯ БАЗА АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ 82
2.1. Виды информации и возможности ее использования в анализе денежных потоков предприятия 82
2.2. Обеспечение полноты, достоверности и объективности информации о движении денежных средств предприятия 93
2.3. Особенности представления информации о доходах и расходах предприятия 106
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ 119
3.1. Показатели денежных потоков предприятия и факторы, определяющие их величину 119
3.2. Методическое обеспечение анализа денежных потоков предприятия 132
3.2.1. Методика определения влияния факторов на денежные потоки предприятия 132
3.2.2. Алгоритм автоматизированных расчетов при анализе денежных потоков предприятия 157
3.2.3. Интерпретация результатов анализа. Экспериментальное подтверждение предлагаемых разработок 160
ГЛАВА 4. ОПТИМИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ 177
4.1. Оценка влияния возможных управленческих решений на сбалансированность и эффективность денежных потоков предприятия
4.2. Порядок оптимизации денежных потоков предприятия в режиме реального времени
ЗАКЛЮЧНИЕ 208
БИБЛИОГРАФИЯ 214
ПРИЛОЖЕНИЯ 228
