Введение
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ В ОБЛАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ПРЕСТУПНЫХ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА 13
1.1. Сущность и институциональные основы государственного финансового (банковского) контроля 13
1.2. Анализ зарубежной и отечественной теории и практики борьбы с отмыванием преступных денег и финансированием терроризма 30
1.3. Обоснование необходимости совершенствования организационно-методического инструментария банковского контроля 59
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЩОННО-МЕТОДИЧЕСКИЙ ИНСТРУМЕНТАРИЙ ГОСУДАРСТВЕННОГО КОНТРОЛЯ ЗА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ОБЛАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА 72
2.1. Инструментарий противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: структура и принципы функционирования 72
2.2. Методики осуществления контроля 100
2.3. Типология выявления необычных сделок 118
ГЛАВА 3. ОЦЕНКА КАЧЕСТВА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (НА ПРИМЕРЕ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ) 127
3.1. Становление и развитие работы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма в кредитных организациях Новосибирской области 127
3.2. Результаты работы кредитных организаций по исполнению * требований Федерального закона № 115-ФЗ 137
3.3. Предложения по совершенствованию законодательных и нормативных актов в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 148
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 161
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 168
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Распределение сообщений по кредитным организациям и их филиалам 184
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Перечень организаций (служб), ответственных в разных странах за функционирование национальных систем противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма 185
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. Состав членов ФАТФ 188
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. Список нормативно-правовых актов в области противодействия легализации (отмыванию) преступных денег и финансированию терроризма 189
ПРИЛОЖЕНИЕ 5. Градация операций, подлежащих обязательному контролю, и необычных сделок 191
ПРИЛОЖЕНИЕ 6. Систематизация методов, применяемых в ходе осуществления банковского контроля противодействию легализации (отмыванию) преступных денег и финансированию терроризма 192
ПРИЛОЖЕНИЕ 7. Классификация контрольно-аналитических процедур осуществляемых Банком России за деятельностью кредитных организаций 193
ПРИЛОЖЕНИЕ 8. Методические рекомендации по выявлению и анализу операций, подлежащих обязательному контролю, осуществляемых в свете утвержденных Банком России правил бухгалтерского учета 194
ПРИЛОЖЕНИЕ 9. Распределение сообщений по видам операций (2003 г.) 205
ПРИЛОЖЕНИЕ 10. Распределение сообщений, поступивших от кредитных организаций в уполномоченные органы за 9 месяцев 2004 г 206
ПРИЛОЖЕНИЕ 11. Тесты: Оценка системы внутреннего контроля в области противодействия легализации преступных денег и финансированию терроризма 207
