Введение
Глава 1 Теоретические аспекты экспертного исследования на предмет мошеннических действий в строительной отрасли 14
1.1 Приоритет строительной отрасли при исследовании мошеннических действий 14
1.2 Экономическая природа недобросовестных действий и их классификация в системе информационного поля строительных организаций 26
1.3 Обзор существующих методик обнаружения мошеннических действий. Российский и зарубежный опыт 42
Глава 2 Методические подходы к экспертному исследованию мошеннических действий в сфере строительства 55
2.1 Экономическая экспертиза как метод контроля 55
2.2 Формирование информационной базы экспертного исследования мошеннических действий 67
2.3 Внутренний регламент проведения экспертизы в строительной организации 76
Глава 3 Практика применения методики выявления мошеннических действий в строительной отрасли. 96
3.1 Алгоритм проведения экспертного исследования на коррумпированность государственного тендера 96
3.2 Экспертиза контрольных точек для выявления и/или предотвращения мошеннических действий во время строительного производства 107
3.3 Балльная оценка результатов строительной деятельности в целях обоснования ценовой политики 129
Заключение 143
Список использованной литературы 147
Приложение А Структура административного подчинения строительной организации 176
Приложение Б Контрольные точки 176
Приложение В Реестр участников торгов 1799 Приложение Г Соблюдение условий торгов 181
Приложение Д Проверка взаимосвязей участников тендера 186
Приложение Е Анализ арбитражной практики участников тендера 189
Приложение Ж Анализ производственных мощностей участников тендера 191
Приложение И Анализ коэффициентов финансового состояния хозяйствующих субъектов 192
Приложение К Расчет продолжительности строительства жилого объекта 195
Приложение Л Развернутый вид счета 90 «Продажи» ООО «Строй» 197
Приложение М Матрица правовых позиций по налоговым рискам в результате списания материально-производственных запасов 198
Приложение Н Критерии определения класса жилой недвижимости 201
