Введение
Глава 1 Современное состояние и проблемы функционирования систем контроля рисков в коммерческих банках 12
Глава 2. Общие принципы построения систем контроля рисков 20
2.1. Основные определения и терминология 20
2.1.1. Базовые определения» Объекты и источники риска 20
2.1.2. Классификация финансовых рисков 27
2.1.3. Понятие об оценке уровня рисков 33
2.1.4. Способы ограничения риска 35
2.1.5. Источники покрытия рисков 36
2.2. Основные организационные принципы контроля рисков 38
2.2.1. Процессный подход 38
2.2.2. Структура общебанковской системы контроля рисков 42
2.3. Основные методологические принципы системы контроля рисков 44
2.3.1. Методы расчета суммарной оценки уровня финансовых рисков банка. .45
2.3.2. Принцип покрытия сумарных (совокупных) рисков банка 47
2.3.3. Принципы расчета предельного лимита на отдельные категории рисков48
Глава 3. Система контроля за кредитным риском 50
3.1. Определения и основные методы оценки и контроля кредитного риска 50
3.1.1. Определения, объекты и источники кредитного риска 50
3.1.2. Подходы и современное состояние исследований в области контроля кредитного риска 52
3.2. Обзор методов оценки и контроля кредитными рисками 55
3.3. Расчет оценки кредитного риска 59
3.3.1. Оценка кредитного риска 59
3.3.1.1. Предлагаемый подход к оценке кредитного риска .59
3.3.1.2. Методика числовой оценки кредитного рейтинга заемщика/контрагента 63
3.3.1.3. Методика числовой оценки коэффициента надежности обеспечения/залога 69
3.3.1.4. Методика числовой оценки коэффициента внутреннего продуктового риска
3.3.1.5. Общая оценка кредитного риска отдельного продукта 73
3.3.2. Суммарная (портфельная) оценка кредитного риска 75
3.3.3. Взвешенная вероятность кредитного риска 81
3.3.4. Учет влияния кредитного риска на риск ликвидности 82
3.4. Способы контроля кредитного риска 84
3.4.1. Перечень способов контроля кредитного риска 84
3.4.2. Расчет объемных лимитов на кредитные портфели 87
3.5. Выводы и результаты по главе 3 89
Глава 4. Система контроля рыночных рисков 91
4.1. Объекты рыночного риска ;.: 91
4.1.1. Определения, объекты и источники рыночного риска 91
4.1.2. Современные модели оценки и контроля рыночных рисков 92
4.2. Расчет оценки рыночного риска 96
4.2.1. Предварительные определения и обозначения 96
4.2.2. Оценка рыночного риска по отдельному инструменту 105
4.2.3. Совокупная оценка рыночного риска портфеля инструментов 112
4.3. Ограничение рыночного риска (расчет лимитов) 117
4.4. Выводы и результаты по главе 4 119
Глава 5. Система контроля риска ликвидности 121
5.1. Понятие ликвидности и этапы ее исследования 121
5.2. Определения и основные подходы к контролю риска ликвидности 123
5.2.1. Объекты и источники риска ликвидности 124
5.2.2. Разновидности риска ликвидности 125
5.3. Классификация потоков платежей 126
5.3.1. Оценка риска ликвидности через характеристики платежных потоков. 126
5.3.2. Классификация потоков платежей 128
5.3.3. Группы платежей 130
5.3.4. Современные технологические требования к системе контроля риска ликвидности 133
5.3.5. Расчет платежной позиции по срокам 134
5.4. Процедуры контроля риска потери ликвидности 135
5.4.1. Составление прогнозных таблиц структуры потоков платежей 135
5.4.2. Моделирование альтернативных сценариев 136
5.5. Совокупная оценка риска ликвидности 141
5.6. Методика расчета лимитов на резервы ликвидности 144
5.6.1. Общее описание метода расчета лимитов 144
5.6.2. Лимит первичных резервов ликвидности 147
5.6.3. Лимитна вторичные резервы ликвидности 150
5.6.4. Планы мероприятий обеспечения ликвидности 155
5.7. Выводы и результаты по главе 5 156
Заключение 158
Библиографический список использованной литературы
