Введение
Глава 1. Теоретические основы использования экономической ин формации для обнаружения и раскрытия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества 14
1. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества. Проблемы ее обнаружения и расследования 14
2. Квалификация и меры предупреждения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества 27
3. Экономическая информация и защитные функции бухгалтерского учета 41
4. Использование экономической информации для формирования криминалистической характеристики легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества 55
5. Методологические аспекты криминалистической диагностики легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества на основе экономической информации 68
Глава 2. Криминалистическая диагностика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества на основе экономической информации 81
1. Криминалистическая диагностика признаков и следов деятельности по размещению денежных средств или иного имущества как первой фазы легализации 81
2. Диагностирование легализации денежных средств или иного имущества на этапах их расслоения и интеграции 104
3. Использование результатов криминалистической диагностики в деятельности по расследованию легализации денежных средств или иного имущества 124
4. Специальные экономические познания при раскрытии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем 138
Заключение 158
Библиография 166
Приложение 1 189
