Введение
Глава 1. Методологические подходы к управлению операционными денежными потоками предприятия 14
1.1. Роль управления денежными потоками предприятия в решении проблемы неплатежей в российской экономике 14
1.2. Управление операционными денежными потоками предприятия: сущность, принципы и рычаги управления 25
1.3. Ключевые вопросы управления операционными денежными потоками предприятия 36
Глава 2. Методы оценки управления операционными денежными потоками предприятия в рыночных условиях 63
2.1. Основы оценки управления операционными денежными потоками предприятия 63
2.2. Бюджет денежных средств в разрезе операционной деятельности предприятия 74
2.3. Показатели эффективности управления операционными денежными потоками предприятия 84
2.4. Связь управления операционными денежными потоками и рыночной стоимостью предприятия 105
2.5. Методика оптимизации управления операционными денежными потоками предприятия 116
Глава 3. Реализация методов оценки управления операционными денежными потоками на предприятиях 125
3.1. Апробация методики оценки управления операционными денежными потоками предприятия 125
3.2. Применение методов повышения эффективности управления операционными денежными потоками предприятия 143
Заключение 155
Библиографический список литературы 163
Приложения
Приложение 1. Алгоритм планирования объема реализации продукции предприятия 178
Приложение 2. Краткая характеристика некоторых подходов к выбору ставки дисконта 180
Приложение 3. Расчет показателя внутренней доходности операционной деятельности предприятия при непрерывном наращении и
дисконтировании 182
Приложение 4. Анализ ликвидности бухгалтерских балансов Предприятий 1 и2 184
Приложение 5. Планирование объема реализации продукции Пред
приятия 2 на основе построения аддитивной модели 189
Приложение 6. Варианты бюджета денежных средств Предприятия
2 в разрезе операционной деятельности 192
Приложение 7. Бюджет денежных средств Предприятия 1 в разрезе операционной деятельности с учетом перераспределения платежей по оплате реализованной продукции 196
Приложение 8. Бюджет денежных средств Предприятия 1 в разрезе операционной деятельности с учетом налоговой оптимизации 197
Приложение 9. Основные показатели эффективности и критерии оптимизации управления операционными денежными потоками предприятия 198
