Введение
ГЛАВА 1. УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ
1.1. Денежные потоки предприятия, характеристика их видов 9
1.2. Международные стандарты учета: достоинства и недостатки 19
1.3. Методы оценки денежного потока 29
1.3.1. Оценка денежного потока прямым методом 32
1.3.2. Оценка денежного потока косвенным методом 33
1.3.3. Оценка денежного потока матричным методом 3 8
1.4. Принципы управления денежными потоками предприятия 41
1.4.1. Расчет финансового цикла 49
1.4.2. План денежных поступлений и выплат 52
ГЛАВА 2. ОПТИМИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
2.1. Анализ и планирование денежных потоков 57
2.2. Методы оптимизации денежных потоков предприятия 59
2.2.1. Определение оптимального уровня денежных средств 61
2.2.2. Модель Баумола 63
2.2.3. Модель Миллера - Орра 64
2.2.4. Оценка денежного потока с неравными поступлениями 68
2.2.5. Оценка аннуитетов 70
ГЛАВА 3. РАЗМЕЩЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, КАК ОДИН ИЗ СПОСОБОВ ОПТИМИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ
3.1. Размещение денежных средств с целью получения дополнительных доходов 75
3.2. Выбор финансовых инструментов размещения денежных средств
3.3. Методы выбора банков для размещения денежных средств 93
3.4. Методы выбора предприятий-заемщиков для размещения денежных средств
3.5. Оптимизация денежных потоков предприятия на примере проведения среднесрочного и краткосрочного размещения денежных средств
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 113
ПРИЛОЖЕНИЯ 115
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 130
