Введение
Глава 1 Особенности кредитования предприятий малого и среднего бизнеса 13
Современная ситуация в секторе предприятий малого и среднего бизнеса 13
1.1.1 Характеристика предприятий малого и среднего бизнеса 13
1.1.2 Характерные особенности предприятий малого бизнеса с точки зрения анализа кредитоспособности 1 4
1.1.3 Развитие малого бизнеса в России 16 1Л.4 Проблемы развития малого бизнеса в Российской Федерации и пути их преодоления 17
1.1.5 Принципы финансовой организации малых и средних предприятий 20
1.1.6 Кредитование малого и среднего бизнеса: форма финансовой поддержки или источник получения прибыли 22
1.2 Классификация предприятий малого и среднего бизнеса. Особенности оценки кредитоспособности малых и средних предприятий 25
1.3 Управление рисками при кредитовании субъектов малого и среднего бизнеса 28
1.3,1 Специфика рисков, возникающих при кредитовании малых предприятий 29
1.4 Обоснование необходимости наличия инструментария оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса 32
1.5 Формализация процесса оценки кредитоспособности предприятия малого бизнеса 34
1.6 Выбор показателей оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса 35
1.6.1 Укрупненная классификация рисков, оказывающих влияние на кредитоспособность предприятия 35
1.6.2 Классификация показателей, характеризующих оценку рисков предприятия 37
1.6.3 Формирование набора показателей оценки кредитоспособности предприятия малого (среднего) бизнеса 41
Выводы по первой главе 45
Глава 2 Методология оценки кредитоспособности предприятий сферы малого (среднего) бизнеса 47
2.1 Укрупненная методика оценки кредитоспособности организации 48
2.2 Краткое описание существующих методик оценки кредитоспособности заемщика 52
2.2.1 Сравнительная классификация методов оценки кредитоспособности предприятий 52
2.2.2 Модели Альтмана и Фулмера 55
2.2.3 Модель Чессера 57
2.2.4 Оценка кредитного риска с помощью метода Монте-Карло 58
2.2.5 Методология ValueAtRisk. Описание моделей, базирующихся на технологии VAR 59
2.3 Обоснование применимости теории нечетких множеств для анализа
целесообразности кредитования предприятий малого бизнеса 60
Выводы по второй главе 66
Глава 3 Разработка математической модели поддержки принятия решений при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса 68
3.1 Понятие модели поддержки принятия решений. Схема процесса принятия решений 68
3.2 Классификация задач принятия решений 72
3.3 Основные понятия теории нечетких множеств 76
3.4 Алгоритм решения задачи определения целесообразности кредитования предприятия малого бизнеса с использованием аппарата нечетких множеств качестве математической основы системы принятия решений 78
3.5 Представление показателей оценки кредитоспособности предприятия малого (среднего) бизнеса в лингвистической форме 82
3.6 Варианты решения задачи многокритериального выбора альтернатив в случае определения кредитоспособности предприятия сферы малого (среднего) бизнеса 96
3.6.1 Решение задачи многокритериального выбора альтернатив с использованием математического аппарата нечетких множеств 96
3.6.2 Определение влияния веса критериев на вид и значение результирующей функции принадлежности 100
3.6.3 Учет кратностей оценок критериев 105
3.6.4 Влияние количества оцениваемых критериев на качество результата 109
3.6.5 Методика решения проблемы возникновения пустых пересечений нечетких множеств при использовании правил нечеткого логического вывода 114
Выводы по третьей главе 120
Глава 4 Практическое использование математического инструментария теории нечетких множеств для анализа целесообразности кредитовании предприятий малого (среднего) бизнеса 121
4.1 Выбор наиболее подходящей схемы кредитования 121
4.2 Принятие решения о целесообразности кредитования на примере предприятия со стандартной системой отчетности (предприятие №1) 126
4.3 Принятие решения о целесообразности кредитования на примере предприятия со стандартной системой отчетности (предприятие №2) 140
4.4 Принятие решения о целесообразности кредитования па примере предприятия со стандартной системой отчетности (предприятие №3) 148
4.5 Принятие решения о целесообразности кредитования на примере предприятия с упрощенной системой отчетности (предприятие №4) 154
4.6 Оценка эффективности математической модели 161
Выводы по четвертой главе 165
Заключение 166
Список литературы
