Введение
Глава 1. Теоретические основы анализа и оценки страховых резервов в России 11
1.1. Страховые резервы, сущность, содержание и их роль 11
1.2. Порядок формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни 24
1.2.1. Расчет резерва незаработанной премии 24
1.2.2. Расчет резерва заявленных, но неурегулированных убытков 33
1.2.3. Порядок формирования статистической базы для расчета РПНУ 38
1.3. Хеджирование валютных рисков в страховании 42
Выводы из первой главы 51
Глава 2. Анализ страховых резервов и текущих методов их хеджирования в контексте мирового финансового кризиса на примере ЗАО «Страховая группа «Уралсиб» 54
2.1. Автострахование, как вид бизнеса, который сильнее всего ощутил последствия мирового финансового кризиса 54
2.2. Анализ портфеля по добровольному автострахованию 64
2.3. Хеджирование валютных рисков 86
2.3.1. Хеджирование валютных рисков с помощью опционов 92
Выводы из второй главы 98
Глава 3. Совершенствование методов прогнозирования страховых резервов с помощью технологии хеджирования на примере ЗАО «Страховая группа «Уралсиб» 101
3.1. Совершенствование методов прогнозирования страховых резервов на примере добровольного автострахования 101
3.2. Совершенствование методов хеджирования рисков 141
3.3. Комбинированные опционные стратегии для хеджирования открытой валютной позиции 145
3.3.1. Покупка стратегии «стрэнгл» 145
3.3.2. Покупка стратегии «стрэддл» 147
3.3.3. Покупка стратегии «call-spread» 149
Выводы из третьей главы 153
Заключение 155
Список литературы 159
Приложение 166
