Введение
Глава I. Теоретические аспекты организации системы внутреннего контроля в банковской группе 12
1.1 Содержание и структура банковской группы 12
1.2 Система внутреннего контроля банковской группы и её основные элементы 22
1.3 Место внутреннего контроля в повышении качества управления банковской группой 41
Глава II. Современные подходы к организации системы внутреннего контроля в банковской группе 49
2.1 Факторы, влияющие на организацию системы внутреннего контроля в банковской группе 49
2.2 Роль субъектов внутреннего контроля банковской группы в формировании методического обеспечения её деятельности 59
2.3 Современные аспекты формирования системы внутреннего контроля в банковской группе в условиях внедрения рейтинговых моделей 92
Глава III. Направления совершенствования и оптимизации системы внутреннего контроля в банковской группе 101
3.1 Критерии и показатели эффективности как основа моделирования системы внутреннего контроля в банковской группе 101
3.2 Модель системы внутреннего контроля банковской группы 128
Заключение 146
Список литературы 157
Приложение А Сравнительный анализ внутреннего контроля в банках и банковских группах 166
Приложение Б Анализ определений понятия «фактор» в научной литературе 171
Приложение В Данные тестирования методики оценки системы внутреннего контроля банковской группе на примере одной из крупнейших российских банковских групп 173
Приложение Г Разделение ответственности и компетенции головной организации и дочерних компаний 177
Приложение Д Риски, присущие банковской группе, и источники их возникновения 188
Приложение Е Отчетность в области внутреннего контроля в банковской группе 189
