Введение
1. Сущность стратегического менеджмента в кредитных организациях и его основные элементы 14
1.1. Критерии эффективности менеджмента банков в постиндустриальной среде 14
1.2. Системный анализ стратегического управления банка и роли подсистемы финансового менеджмента в нем 28
2. Концепция стратегического финансового управления в кредитных организациях 37
2.1. Цели стратегического финансового управления в кредитных организациях 38
2.2. Основные элементы и критерии эффективности системы стратегического финансового управления в кредитных организациях 42
2.3. Проблемы построения эффективных систем финансового управления в кредитных организациях 57
2.4. Основные положения Концепции стратегического финансового управления в кредитных организациях 67
Часть 2. Методы интеграции процессов финансового управления 81
3. Организационная интеграция процессов финансового управления кредитной организацией 82
3.1. Структура внутренней нормативной базы процессов финансового управления и взаимосвязь ее элементов 82
3.2. Финансовая структура и ее роль в системе мотивации субъектов финансового управления 89
3.3. Аналитические измерения системы управленческого учета - иерархическая структура объектов финансового управления 101
4. Методология финансовых измерений и прогнозов в системе стратегического менеджмента 105
4.1. Стандарты оценки стоимости и роль профессиональных суждений в определении справедливой стоимости кредитной организации. Учетная политика для целей управленческого учета 106
4.2. Бюджет — основной инструмент финансового анализа и прогнозирования! 13
4.3. Сравнительный анализ существующих методов оценки стоимости кредитной организации 121
4.4. Имитационная модель прогнозирования формирования стоимости кредитной организации 129
5: Проблемы информационной интеграции процессов финансового менеджмента 143
5.1. Управленческий учет - процесс информационной интеграции процессов финансового менеджмента 144
5.2. Проблемы формирования технологии управленческого учета 149
5.3. Информационная модель системы управленческого учета 157
6. Система планирования — основа интеграции текущих и перспективных решений в системе финансового управления 174
6.1. Сущность, цели, задачи и принципы планирования в системе стратегического менеджмента 175
6.2. Структура системы планирования 181
6.3. Стратегия - основа интеграции системы управления коммерческого банкаї 84
6.4. Основные выводы 209
Часть 3. Основные подсистемы стратегического финансового менеджмента кредитных организаций 211
7. Управление прибыльностью деятельности Банка в системе стратегического финансового менеджмента 211
7.1. Основные элементы системы бюджетирования банка 214
7.2. Методы определения источников формирования прибыли: трансфертные цены или аллокация 220
7.3. Методы построения системы управления операционным доходом банка. 227
7.4. Методы построения системы управления издержками банка 245
7.5. Основные выводы 259
8. Интегрированный риск-менеджмент как инструмент системы стратегического управления 261
8.1. Принципы построения системы управления рисками в кредитной организации 262
8.2. Основные элементы системы управления рисками 265
8.3. Методы идентификации и оценки рисков 271
8.4. Методы регулирования рисков 296
8.5. Основные выводы главы 303
9. Управление ликвидностью - основа интеграции стратегического и оперативного финансового управления 305
9.1. Понятие и сущность ликвидности кредитной организации 305
9.2. Цели и задачи и процедуры системы управления ликвидностью 308
9.3. Стратегии и методы управления риском несбалансированной ликвидностиЗ 17
9.4. Методы оценки и прогнозирования банковской ликвидности 325
9.5. Основные выводы 343
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 345
БИБЛИОГРАФИЯ 354
