Введение
Глава 1. Анализ современного состояния и основных тенденций развития системы противодействия легализации незаконных доходов 12
1.1. К постановке проблемы 12
1.2. Система противодействия легализации незаконных доходов (СПОД/ФТ) 21
1.3. Роль механизмов внутреннего контроля в снижении рисков, связанных с особенностями функционирования системы противодействия легализации незаконных доходов 64
Выводы 66
Глава 2. Исследование механизмов внутреннего контроля как основного инструмента повышения качества ПОД/ФТ в кредитной организации 68
2.1. ПОД/ФТ в системе внутреннего контроля кредитной организации 68
2.2. Содержание и критерии эффективности внутреннего контроля в области ПОД/ФТ 75
Выводы 99
Глава 3. Методика повышения эффективности механизмов внутреннего контроля в области ПОД/ФТ 100
3.1. Задачи методики 100
3.2. Бизнес-процессы внутреннего контроля 103
3.3. Планирование управления внутренним контролем 107
3.4. Описание методики 108
Выводы 121
Глава 4. Систематизированный подход к внедрению методик и повышению эффективности внутреннего контроля в области ПОД/ФТ 123
4.1. Потенциальные проблемы и требования к внедрению методики 123
4.2. Основные этапы процесса внедрения методики 129
4.3. Оценка экономической эффективности применения автоматизированных систем в процессе внутреннего контроля в области ПОД/ФТ 138
Выводы 152
Заключение 154
Библиография 156
Приложения 162
