Введение
1. Аудит системы менеджмента качества организации 17
1.1. Развитие систем менеджмента качества в России 17
1.2. Возникновение, развитие и виды аудитов 20
1.2.1. Предпосылки возникновения аудита 23
1.2.2. Этапы развития аудита 25
1.2.3. Классификация аудитов 29
1.3. Роль внутреннего аудита 32
1.4. Типовой порядок проведения аудита 36
1.5. Применение информационных технологий при проведении внутреннего аудита 38
1.6. Анализ методик проведения внутреннего аудита 40
Выводы по первой главе 47
2. Разработка методики проведения процесса «внутренний аудит» 48
2.1, Выявление особенностей базового предприятия 48
2.1.1. Наличие значительного объема информационных и материальных потоков 50
2.1.2. Численность персонала и территориальное расположение производственных объектов 54
2.1.3. Наличие развитой локальной компьютерной сети и автоматизированной системы поддержки производства 55
2.1.4. Необходимость выполнения требований отраслевого стандарта 56
2.2. Развитие классификации аудита системы менеджмента качества 60
2.3. Разработка методики проведения процесса «Внутренний аудит» 64
2.3.1. Схема проведения аудита 66
2.3.2. Процедуры методики 68
2.3.2.1. Выбор объекта аудита 68
2.3.2.2. Формирование целевой группы аудита 72
2.3.2.3. Обеспечение компетентности аудиторской группы 73
2.3.2.3.1. Обучение аудиторов на предприятии 73
2.3.2.3.2. Оценка аудиторов 74
2.3.2.3.3.Формирование аудиторской группы 75
2.3.2.4. Проведение электронного опроса , 79
2.3.2.4.1. Формирование базы вопросов и составление тестов 80
2.3.2.4.2. Опрос целевой группы 89
2.3.2.4.3. Обработка данных электронного опроса 89
2.3.2.5. Комплексная обработка и анализ данных 93
2.4. Учет влияющих факторов и особенностей базового предпри ятия в процедурах методики 94
2.5. Оценка результативности и эффективности процесса «Внутренний аудит» 99
2.5.1. Формирование показателей результативности 102
2.5.2. Составление квалиметрических шкал 103
2.5.3. Определение интегрального показателя результативности... 104
2.5.4. Оценка эффективности 107
2.6. Программное обеспечение методики 115
2.6.1. Требования к программному обеспечению 115
2.6.2. Возможности и условия реализации 116
Выводы по второй главе 120
3. Практическая реализация методики на примере процессов системы менеджмента качества предприятия 122
3.1. Организация проведения внутреннего аудита на предприятии... 122
3.1.1. Назначение руководителя аудиторской группы 125
3.1.2. Выбор объекта внутреннего аудита 127
3.1.3. Определение целей, области и критериев внутреннего аудита 135 ЗЛА. Формирование целевой группы аудита 146
3.1.5. Определение возможностей аудита . 151
3.1.6. Обеспечение компетентности и выбор аудиторской группы 151
3.2. Анализ документов 155
3.3. Подготовка к аудиту на месте. Проведение электронного опроса 159
3.3.1. Формирование и актуализация базы вопросов 160
3.3.2. Составление тестов 161
3.3.3. Опрос целевой группы 161
3.3.4. Обработка данных 164
3.4. Проведение аудита на месте 167
3.5. Подготовка, утверждение и рассылка отчета по аудиту 170
3.6. Завершение аудита. Комплексная обработка и анализ 171
3.7. Разработка документированной процедуры, устанавливающей порядок проведения процесса «Внутренний аудит» 175
3.8. Оценка результативности анализируемых процессов 176
3.9. Оценка результативности и эффективности процесса «Внутренний аудит» 182
Выводы по третьей главе.. 188
Основные результаты работы 189
Список использованной литературы
